Het totale saldo van de uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar bedraagt per eind 2023 € 23,3 miljoen. Het saldo bestaat uit het saldo vorderingen op openbare lichamen (1), het saldo overige vorderingen (2) ad € 2,4 miljoen en het saldo uitzettingen in 's Rijks schatkist (3) ad € 20,8 miljoen.
2. Overige vorderingen: - belastingdebiteuren | 715 | 753 |
|---|---|---|
2. Overige vorderingen: - handelsdebiteuren | 1.184 | 1.345 |
2. Overige vorderingen: - sociale dienst debiteuren | 1.050 | 1.089 |
2. Overige vorderingen: - voorziening dubieuze debiteuren | -511 | -473 |
3. Uitzettingen in s Rijks schatkist met rentetypische looptijd korter dan één jaar | 20.799 | 12.832 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 23.310 | 15.563 |
Overige vorderingen
Het saldo overige vorderingen (2) bestaat volledig uit het saldo openstaande debiteuren en bedraagt € 2,4 miljoen.
Voor elke categorie debiteuren is een voorziening dubieuze debiteuren voor het gedeelte van de vordering waarbij de kans klein is dat deze ontvangen gaat worden.
Het saldo van de voorziening dubieuze debiteuren is als volgt te specificeren:
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1januari | Toevoeging | Vrijval | Aanwending | Boekwaarde 31december |
|---|---|---|---|---|---|
Dubieuze debiteuren | 165 | 221 | 145 | 0 | 240 |
Dubieuze debiteuren belastingen | 99 | 65 | 0 | 83 | 81 |
Dubieuze debiteuren Sociaal domein | 209 | 0 | 20 | 0 | 189 |
Debiteuren | 473 | 286 | 165 | 83 | 511 |
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd korten dan één jaar
Gemeenten zijn verplicht om tegoeden boven een vooraf vastgesteld maximumbedrag (het zogenaamde drempelbedrag) aan te houden in 's Rijks schatkist. Het drempelbedrag voor 2023 (2% van het begrotingstotaal) bedraagt € 1,793 miljoen. Het meerdere moet worden gestald op de internetfaciliteit schatkistbankieren van het Rijk. Conform artikel 52c van het BBV is een gemeente daarnaast verplicht om voor ieder kwartaal het bedrag aan middelen dat buiten de schatkist is aangehouden in de toelichting op de balans te vermelden.
Omschrijving | Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 |
|---|---|---|---|---|
Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden bedragen | 282 | 268 | 292 | 179 |
Drempelbedrag | 1.793 | 1.793 | 1.793 | 1.793 |
Ruimte onder drempelbedrag | 1.511 | 1.525 | 1.501 | 1.614 |
Overschrijding van het drempelbedrag | 0 | 0 | 0 | 0 |