De voorraden bestaan uit de post Onderhanden werk, waaronder Bouwgronden In Exploitatie (BIE).
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1 januari 2023 | Vermeerde- ringen | Verminde- ringen | Boekwaarde 31 december 2023 |
|---|---|---|---|---|
Magazijnvoorraad | 0 | 0 | 0 | |
Subtotaal Gereed product en handelsgoederen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onderhanden werk, waaronder Bouwgronden In Exploitatie | 13.233 | 9.730 | 10.006 | 12.957 |
Af: Voorziening grondexploitatie en bouwgrond | 6.527 | 4 | 39 | 6.491 |
Subtotaal Onderhanden werk | 6.706 | 9.726 | 9.967 | 6.466 |
Voorraden (incl. voorziening) | 6.706 | 9.726 | 9.967 | 6.466 |
De voorraden (incl. voorziening) zijn in 2023 met € 240.000 afgenomen. Deze afname wordt veroorzaakt door een afname in het onderhanden werk (€ 276.000) en een verlaging van de voorziening bouwgrondexploitatie van € 36.000.
Na actualisatie van de grondexploitatie de Tuinen is sprake van een verwacht negatief resultaat van € 6,4 miljoen op netto contante waarde. Dit is € 39.000 minder negatief dan het verwachte resultaat van 2022 en kan daarom vrijvallen uit de verliesvoorziening.
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde | Vermeerde- | Verminde- | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|
1 januari | ringen | ringen | 31 december | |
De Hoeksteen-Ophelialaan-Thijsselaan (was 442) | 0 | 398 | 0 | 398 |
De Tuinen van Aalsmeer | 12.701 | -102 | 20 | 12.579 |
Green Park Aalsmeer | 7.359 | 8.746 | 9.894 | 6.212 |
Herenweg 61 en 99 (was 443) | 524 | 35 | 0 | 559 |
Hornmeer Meervalstraat-Roerdomplaan | -7.400 | 607 | 37 | -6.830 |
Hornmeer VVA-woningbouw | 22 | -15 | 7 | 0 |
Vrouwentroost Vink BIE | 8 | 41 | 49 | 0 |
Westeinderhage | 19 | 20 | 0 | 39 |
Onderhanden werk | 13.233 | 9.730 | 10.006 | 12.957 |
De vermeerdering van € 9,7 miljoen betreft de aankoop van gronden en opstallen (€ 1,9 miljoen), kosten van bouw- en woonrijp maken (€ 6,8 miljoen), inrichting buitenruimte (€ 0,3 miljoen) en plankosten (€ 0,4 miljoen) in de projecten Green Park Aalsmeer, de Hoeksteen en Hornmeer Meervalstraat-Roerdomplaan. Daarnaast is de Hoeksteen vastgesteld als bouwgrond in exploitatie en zijn de voorbereidingskosten van € 0,3 miljoen opgenomen in de boekwaarde van de Hoeksteen.
De vermindering van € 10,0 miljoen bestaat voor € 2,1 miljoen uit verkochte gronden en voor € 7,4 miljoen uit kostenverhaal. De grondverkopen betreffen de projecten Green Park Aalsmeer en Vrouwentroost Vink. Het kostenverhaal betreft Green Park Aalsmeer. Daarbij heeft Greenpark Aalsmeer een bijdrage ontvangen van € 0,5 miljoen.
bedrag x € 1.000 | |
|---|---|
ACTUALISERING JAARREKENING 2023 | Bouwgrond in exploitatie |
Verwacht resultaat van in uitvoering genomen projecten | 696 |
Reeds genomen resultaat op deze projecten | 1.869 |
Nog te nemen resultaat 2024 e.v. | -1.173 |
Onderhandenwerk ultimo 2023 | -12.957 |
Nog te genereren opbrengsten 2024 e.v. | 58.505 |
nog te maken kosten 2024 e.v. | -46.721 |
Nog te nemen resultaat 2024. e.v. | -1.173 |
De gerealiseerde kosten en opbrengsten (onderhanden werk) bedraagt € 12,9 miljoen nadelig. De geraamde nog te maken kosten bedragen € 46,7 miljoen en de geraamde nog te realiseren opbrengsten bedragen € 58,5 miljoen. Het geraamde eindresultaat bedraagt in totaal € 1,17 miljoen nadelig. Het resultaat per project is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid.
Deze ramingen zijn tot stand gekomen in geactualiseerde berekeningen waarbij de volgende parameters zijn gehanteerd (besluit college 9 januari 2024):
- Looptijd (in beginsel) maximaal 10 jaar
- Rente: 0,2% in 2024, 0,5% daarna.
- Discontovoet: 2,0%
- Kostenstijging algemeen en civiel: 2,5% in 2024 en 2025, 2,0% daarna.
- Kostenstijging plankosten: 3,0% in 2024 en 2025, 2,5% daarna.
- Opbrengstenstijging woningbouw: 1% in 2024, 1,8% daarna.
- Opbrengstenstijging niet-woningbouw: 1,0%.