De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
1. Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: - nog te betalen bedragen | 6.892 | 10.690 |
|---|---|---|
1. Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: - overig | -25 | 74 |
1. Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: - te betalen btw | -2 | 40 |
2. Van Europese/Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen | 6.507 | 3.427 |
3. Overige vooruitontvangen bedragen: - facilitaire projecten grondexploitatie | 13 | 275 |
3. Overige vooruitontvangen bedragen: - overig | 506 | 320 |
Overlopende passiva | 14.092 | 14.988 |
Het saldo van de overlopende passiva bestaat uit de opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar die in een volgend jaar tot betaling komen ad € 7,1 miljoen, de overige vooruitontvangen bedragen ad € 519.000 en de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor een specifiek bestedingsdoel ad € 6,5 miljoen.
Verplichtingen die in begrotingsjaar zijn opgebouwd
Het saldo van de verplichtingen die in begrotingsjaar zijn opgebouwd is ten opzichte van 2022 met € 3,9 miljoen afgenomen.
De grootste posten die onderdeel uitmaken van dit saldo zijn:
- Gemeente Amstelveen € 2,8 miljoen
- Jeugdhulp € 1,5 miljoen
- De Meerlanden € 517.000
- WMO € 581.000
Overige vooruitontvangen bedragen
Het saldo van de vooruitontvangen bedragen is ten opzichte van 2022 met € 77.000 afgenomen.
De grootste posten die onderdeel uitmaken van deze post zijn:
- Bijdrage aan de Lijnbrug van Dorpshaven Zuid € 143.000
- Ministerie van BZK, inkomsten Algemene uitkering € 267.000
De vooruitontvangen bedragen van het ministerie van BZK zijn als volgt te specificeren:
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1 januari | Boekwaarde 31 december |
|---|---|---|
WOZ 2022 eigen aanname | 94 | 94 |
BZK opgave 2023-8 | 0 | 173 |
Totaal | 94 | 267 |
Voor de berekening van de algemene uitkering uit het gemeentefonds hanteren we onze eigen aanname voor de ontwikkeling van de WOZ-waarden, in samenhang met de OZB-belastingopbrengst. Bij het ministerie van BZK lopen ze een tijd achter met actualiseren van de maatstaven. Voor dit jaar is er geen eigen aanname gemaakt omdat BZK/CBS en eigen aanname nagenoeg gelijk zijn.
De vooruitontvangen bedragen van de facilitaire projecten zijn als volgt te specificeren:
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde 1 januari | Boekwaarde 31 december |
|---|---|---|
Zuiderkerk | 85 | 0 |
Stationsweg 17 | 37 | 0 |
Oosteindedriehoek | 99 | 13 |
Parkmeer | 39 | 0 |
Uiterweg 59-63 | 15 | 0 |
Totaal | 275 | 13 |
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen
De van EU, Rijk en Provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren zijn als volgt gespecificeerd:
bedrag x € 1.000 | Saldo 1 januari | Ontvangen bedragen | Bestedingen | Vrijgevallen bedragen/ te- rugbetalingen | Saldo 31 december |
|---|---|---|---|---|---|
Voorbereidingskosten verkeerslawaai Oosteinderweg 2017 | 9 | 9 | |||
Bekostigen opvang Oekraïners 2022 | 1.061 | 1.061 | 0 | ||
Instandhouding rijksmonument Watertoren | 19 | 19 | |||
Instandhouding rijksmoument Korenmolen de Leeuw | 5 | 5 | 0 | ||
SPUK IJZ 2020 | 72 | 72 | 0 | ||
SPUK stimulering sport 2021 | 62 | 62 | 0 | ||
Huisvesting kwetsbare doelgroepen | 450 | 32 | 418 | ||
Regeling reductie energiegebruik RRE 2020-2021 | 1 | 1 | |||
Energiearmoede 1e tranche | 97 | 97 | 0 | ||
Energiearmoede 2e tranche | 161 | 167 | 41 | 287 | |
Nationaal isolatieprogramma 2022 | 90 | 90 | 90 | 90 | |
Regeling Capaciteit dec. Overheden Klimaat- en energiebeleid (CDOKE) | 0 | 557 | 74 | 483 | |
Lokale aanpak isolatie 2023-2026 | 0 | 402 | 402 | ||
TOZO | 646 | -91 | 129 | 607 | |
Inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen (NPO) | 148 | 136 | 79 | 205 | |
Inburgering 2022, vooruitontvangen Inburgeraars 2022 | 166 | 93 | 14 | 245 | |
Inburgering 2022, terug te betalen aan Rijk | 40 | 40 | 0 | ||
Inburgering 2023 | 0 | 243 | 243 | ||
Onderwijsroute 2022 | 27 | 16 | 10 | 0 | |
Onderwijsroute 2023 | 0 | 29 | 12 | 18 | |
SPUK BREED (GALA) | 0 | 508 | 367 | 141 | |
SPUK IDO | 0 | 32 | 30 | 3 | |
SPUK OAB 2023 | 0 | 245 | 245 | 0 | |
Startbouwimpuls Roerdomplaan | 0 | 600 | 600 | ||
Uitbreiding bijhouden gegevens niet ingezetenen | 0 | 477 | 87 | 390 | |
SPUK Meoz 2023 | 0 | 449 | 206 | 242 | |
Tijdelijke onderwijshuisvesting ontheemden | 0 | 15 | 15 | ||
Ontvangen voorschotten Rijk | 3.053 | 4.043 | 1.302 | 1.374 | 4.420 |
Onderhoudsactiviteiten Korenmolen de Leeuw | 32 | 32 | 0 | ||
Versterken maatschappelijke sector (Babbelbankjes) | 56 | 56 | 0 | ||
Ongestoorde logistieke verbinding Vervoerregio | 44 | 44 | 0 | ||
Ongestoorde logistieke verbinding Provincie NH | 241 | 241 | 0 | ||
Reconstructie Machineweg Vervoerregio | 2.879 | 1.279 | 1.599 | ||
Fietspad Zwarteweg Vervoerregio | 317 | 317 | |||
Energiebesparingsprogramma Woningen Provincie NH-REP2 | 75 | 75 | |||
Machinepark bijdrage SLS | 609 | 531 | 78 | ||
OGGZ 2023 | 124 | 105 | 18 | ||
Ontvangen voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen | 374 | 4.004 | 2.290 | 0 | 2.088 |
Totaal van Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen | 3.426 | 8.047 | 3.592 | 1.374 | 6.507 |
De belangrijkste mutaties zijn hieronder toegelicht:
Huisvesting kwetsbare doelgroepen
Op 2 december 2020 heeft het ministerie van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties een specifieke uitkering van € 450.000 toegekend voor de huisvesting van kwetsbare doelgroepen. In 2023 is er € 32.000 van deze middelen besteed.
Regeling Capaciteit decentrale Overheden Klimaat- en energiebeleid (CDOKE)
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
De regeling heeft tot doel de capaciteit van de gemeente te vergroten op het gebied van de klimaat- en energiebeleid. De regeling loopt van 2023 tot 2025. In 2023 is er € 556.900 als voorschot voor deze regeling ontvangen. Er zijn in 2023 nog geen middelen besteed.
Lokale aanpak isolatie 2023-2026
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
Deze uitkering is gericht op het uitvoeren van een isolatieprogramma ten behoeve van het nemen van energiebesparende isolatiemaatregelen, eventueel in samenhang met energiezuinige ventilatiemaatregelen, in slecht geïsoleerde woningen van eigenaar-bewoners en slecht geïsoleerde woningen van leden van een vereniging van eigenaars, woonverenigingen en wooncoöperaties. In 2023 is er € 402.200 als voorschot voor deze regeling ontvangen. Er zijn in 2023 nog geen middelen besteed.
TOZO
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
De regeling heeft tot doel zelfstandigen die als gevolg van de coronacrisis in financiële problemen zijn geraakt, tijdelijk te ondersteunen ten einde daarmee de ergste noden van zelfstandigen te ledigen en hen in staat te stellen na de coronacrisis het bedrijf weer voort te zetten.
Inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen (Nationaal Programma Onderwijs)
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
Voor de jaren 2021 tot en met 2023 heeft het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap een specifieke uitkering Inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen toegekend van € 466.000. In 2023 is daar € 136.000 van ontvangen. De regeling heeft tot doel om gemeenten de mogelijkheid te bieden om in samenwerking met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van covid-19 in te lopen op cognitief, executief, sociaal en emotioneel vlak in aanvulling op de interventies die scholen nemen zoals omschreven in artikel 3 van de regeling specifieke uitkering inhalen covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen.
Aalsmeer heeft in het jaar 2022 € 182.000 en in 2023 € 79.000 uitgegeven aan deze specifieke uitkering.
De resterende middelen kunnen worden ingezet tot en met 31 juli 2025.
Startbouwimpuls Roerdomplaan
Dit betreft een specifieke uitkering die wordt verantwoord via de SiSa-bijlage.
Het ministerie BZK heeft bij beschikking van 6 december 2023 een specifieke uitkering toegekend in het kader van de regeling specifieke uitkering startbouwimpuls. Met deze beschikking wordt de gemeente in staat gesteld om, in de periode tot en met 31 december 2028, de realisatie van één project met 48 woningen te faciliteren. Het volledige bedrag van € 600.000 is in 2023 ontvangen voor de periode 2023-2028. Er zijn in 2023 nog geen middelen besteed.
Experiment uitbreiding bijhouden gegevens niet ingezetenen in de Basisregistratie Personen
Op 10 november 2023 heeft de Minister van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties een specifieke uitkering toegekend voor de periode van 1 oktober 2023 tot 1 oktober 2027. Van het toegekende bedrag, ad € 500.000 is € 476.600 als voorschot betaald aan de gemeente Aalsmeer en is € 23.400 afgedragen aan het BTW compensatiefonds.
In 2023 is € 86.700 besteed aan personele inzet door de AA-organisatie. Het restant ad. € 389.900 is gereserveerd voor de uitvoering in 2024 tot en met 2027.
SPUK Meoz 2023
Op 12 september 2023 heeft het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport een specifieke uitkering toegekend in het kader van de regeling Specifieke Uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden. Deze uitkering is een gedeeltelijke vergoeding van de meerkosten voor energie die een openbaar zwembad had in 2022 en zal hebben over het jaar 2023 als gevolg van de algehele prijsstijgingen in de energiemarkt.
Voor zwembad De Waterlelie is € 446.136 ontvangen en voor Het Oosterbad € 2.403, totaal € 448.539.
Op basis van de energieafrekeningen bedraagt het werkelijke recht € 206.407 (De Waterlelie € 205.623 en Het Oosterbad € 1.620). Na vaststelling zal er € 242.132 moeten worden terugbetaald.
Reconstructie Machineweg Vervoerregio
De Vervoerregio Amsterdam (VRA) heeft bij beschikking van 16 juni 2023 een eerste voorschot voor de brede doeluitkering project Reconstructie Machineweg Aalsmeer, deelfase 1 toegekend. Het in 2023 ontvangen bedrag € 2,9 miljoen is 75% van de vaste (lumpsum) financiële bijdrage. De werkzaamheden 2023 zijn op ongeveer 1/3 en staan gelijk aan € 1,3 miljoen. De overige werkzaamheden en subsidie worden vanaf 2024 verwacht.