De materiële vaste activa zijn onder te verdelen in activa met een economisch nut (€ 45,2 miljoen), activa met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven (€ 14,0 miljoen) en activa met een maatschappelijk nut (€ 32,2 miljoen).
bedrag x € 1.000 | Boekwaarde | Investe- | Desinves- | Afschrij- | Bijdragen | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|---|---|
1januari | ringen | teringen | vingen | derden | 31december | |
1.1 Gronden en terreinen | 3.560 | 0 | 42 | 0 | 0 | 3.518 |
1.3 Bedrijfsgebouwen | 35.811 | 2.555 | 2 | 1.809 | 49 | 36.507 |
1.4 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 2.858 | 187 | 0 | 295 | 61 | 2.689 |
1.5 Vervoermiddelen | 39 | 0 | 0 | 13 | 0 | 26 |
1.6 Machines, apparaten en installaties | 1.144 | 0 | 0 | 108 | 0 | 1.036 |
1.7 Overige materiële vaste activa | 1.853 | 0 | 176 | 245 | 0 | 1.433 |
1. Investeringen met een economisch nut | 45.265 | 2.743 | 220 | 2.470 | 110 | 45.209 |
2.1 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 12.644 | 2.586 | 0 | 422 | 1.000 | 13.808 |
2.2 Bedrijfsgebouwen | 204 | 0 | 0 | 25 | 0 | 178 |
2.3 Machines, apparaten en installaties | 36 | 0 | 0 | 10 | 0 | 26 |
2.4 Overige materiële vaste activa | 27 | 0 | 0 | 3 | 0 | 24 |
2. Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten heffing kan worden geheven | 12.910 | 2.586 | 0 | 460 | 1.000 | 14.036 |
3.2 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 28.049 | 10.309 | 0 | 901 | 5.222 | 32.235 |
3. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | 28.049 | 10.309 | 0 | 901 | 5.222 | 32.235 |
Nog uit te zoeken grootboeknummer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Materiële vaste activa | 86.224 | 15.638 | 220 | 3.831 | 6.332 | 91.480 |
Hieronder worden de belangrijkste posten, investeringen en bijdragen van derden toegelicht.
Materiële vaste activa met economisch nut
Gronden en terreinen
Er is een boekwaarde van totaal € 42.000 ten tijde van de verkoop van de grond aan Johan Frisostraat 7 en Willem-Alexanderstraat 12 niet afgeschreven. Volgens de BBV is het niet toegestaan om boekwaarde te hebben van voormalige eigendommen. De boekwaarde is nu versneld afgeschreven.
Bedrijfsgebouwen
De vermeerdering en verminderingen op bedrijfsgebouwen betreft de vervangende nieuwbouw Jozefschool (€ 1.603.000), verbouwing Oosteindeweg 247A, Bloemenlust (€ 292.000 en vermindering € 16.000), verduurzamen Proosdijhal (€ 144.000 en vermindering € 25.000), JP Thijsselaan nb 13, huisvesting toezichthouders (€ 91.000), Geraniumstraat 47 (€ 172.000) en Geraniumstraat 48 (€ 171.000), Fort Kudelstaart (€ 13.320) en afsluitbare fietsenstalling raadhuis Aalsmeer (€ 25.000) en de brandscheiding sporthal Bloemhof (€ 44.000 en vermindering € 8.000).
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De mutatie betreft sportcomplex Calslagen: vervangen grasveld 3 (€ 38.000 en vermindering € 7.000), kantplanken vijf kunstgrasvelden (€ 131.000 en vermindering € 23.000) en afscheiding handboogschietvereniging Wim Kan Dreef (€ 18.000 en vermindering € 32.000).
Overige materiële vaste activa
Afwaardering voormalige vuilstort Jac. Takkade, aangezien er geen WOZ waarde aan dit perceel is toegekend is het niet logisch om deze nog in de gemeentelijke balans te laten staan, we hebben deze activa afgewaardeerd ( -/-€ 176.000).
Materiële vaste activa met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
De vermeerdering op grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft diverse investeringen in rioleringen en is onderdeel van het meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2023-2026 (€ 2.586.000). Voor de vervangingsinvestering rioleringen is een vermindering opgenomen uit de voorziening investeringen riolering (€ 1.000.000).
Materiële vaste activa met maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken maatschappelijk nut
De vermeerdering en vermindering op grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreft VVA-terrein recreatieterrein (€ 582.000 vermeerdering en € 421.000 bijdrage van derden), aanleg Ongestoorde Logistieke Verbinding OLV (€ 1,8 miljoen vermeerdering en € 1,8 miljoen bijdragen van derden), inrichting buitenruimte facilitaire projecten (€ 204.000 vermeerdering en € 74.000 bijdragen van derden), inrichting buitenruimte De Tuinen (€ 268.000 vermeerdering en € 268.000 bijdragen van derden), fietspaden Molenvlietweg-Zwarteweg (€ 273.000 vermeerdering en € 187.000 bijdragen van derden), Waterfront (€ 58.000 vermeerdering en € 194.000 bijdragen van derden), Machinepark (€ 417.000 vermeerdering en € 417.000 bijdragen van derden)
De vermeerderingen en verminderingen van het meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer 2023-2026 (€ 6,7 miljoen vermeerdering en € 1,9 miljoen bijdragen van derden) hebben betrekking op diverse investeringen en worden nader toegelicht in de bijlage 8.3 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte.
Lopende en af te sluiten kredieten (kapitaalwerken)
In de navolgende tabel wordt een overzicht gegeven van de lopende en af te sluiten kredieten. Van de kredieten die niet worden afgesloten, loopt de besteding door in 2023 en verder. Deze worden onder de tabel nader toegelicht, evenals kredieten met een afwijking.
* € 1.000 (-=nadeel) | Gevoteerd bedrag t/m 2023 | Uitgaven t/m 2022 | Uitgaven 2023 | Restant ultimo 2023 | Verwachte uitgaven na 2023 | (Verwachte) afwijking | Afsluiten ja/nee |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma 2 Onderwijshuisvesting | |||||||
Verv nieuwbouw Jozefschool, voorbereidingskrediet | 1.650 | 254 | 1.603 | -207 | -207 | nee | |
Programma 2 Sportaccommodaties | |||||||
Sportcomplex Calslagen: verv grasveld 3 | 82 | 32 | 51 | 51 | nee | ||
Sportlaan 43a, ondergrond tennisterrein | 65 | 65 | 65 | nee | |||
Kantplanken 5 rubberingestrooide kunstgrasvelden | 108 | 108 | nee | ||||
Brandscheiding sporthal Bloemhof | 44 | 36 | 8 | 8 | nee | ||
Verduurzamen Proosdijhal | 144 | 119 | 25 | 25 | nee | ||
Afscheiding handboogschietvereniging Wim Kan Dreef | 60 | -14 | 74 | 74 | nee | ||
Programma 4 Economie en duurzaamheid | |||||||
Veerhuisje Aalsmeer-Rijsenhout | 40 | 24 | 16 | 16 | ja | ||
Gemalen en drukriolering | 935 | 151 | 219 | 565 | 565 | ja | |
Programma 4 Grote projecten | |||||||
VVA-terrein recreatieterrein | 2.102 | 1.814 | 161 | 126 | 126 | nee | |
Machinepark | nee | ||||||
Aanleg Ongestoorde logistieke verbinding | nee | ||||||
Programma 4 Buitenruimte facilitaire projecten | |||||||
Inrichting buitenruimte De Tuinen | 823 | 823 | 823 | nee | |||
Inrichting buitenruimte facilitaire projecten | 199 | 3 | 130 | 66 | 66 | nee | |
Programma 4 Meerjarenprojectenplan buitenruimte | |||||||
Wegen aanleg verlengde Molenvlietweg | 788 | 778 | 6 | 4 | 4 | nee | |
Waterfront plan- en uitvoeringsfase | 1.743 | 1.917 | -136 | -38 | -38 | nee | |
Wegen en verkeer 50 jaar | 5.220 | 2.669 | 1.689 | 863 | 863 | nee | |
Wegen en verkeer 25 jaar | 3.752 | 1.437 | 1.735 | 580 | 580 | nee | |
Kunstwerken | 1.338 | 441 | 1.002 | -104 | -104 | nee | |
Water | 606 | 66 | 84 | 456 | 456 | nee | |
Groen | 41 | 24 | 24 | -7 | -7 | nee | |
Spelen | 438 | 1 | 392 | 45 | 45 | nee | |
Riolering | 1.646 | 340 | 1.368 | -62 | -62 | nee | |
Programma 5 Maatschappelijk vastgoed | |||||||
Restauratie Fort Kudelstaart | 803 | 744 | 13 | 46 | 46 | ja | |
Verbouwing Oosteindeweg 247A, Bloemenlust | 900 | 115 | 276 | 509 | 509 | nee | |
JP Thijsselaan nb 13, huisvesting toezichthouders | 80 | 91 | -11 | -11 | ja | ||
Afsluitbare fietsenstalling raadhuis Aalsmeer | 50 | 25 | 25 | 25 | nee | ||
Geraniumstraat 47 | 172 | 172 | ja | ||||
Geraniumstraat 48 | 171 | 171 | ja | ||||
Totaal | 24.000 | 10.777 | 9.306 | 3.918 | 2.337 | 1.581 |
Dikwijls loopt de besteding van kredieten over meer dan één jaar. In dat geval vraagt het BBV om het begroten van jaarschijven. Jaarschijven zijn afhankelijk van de voortgang van het werk en kunnen vaak niet anders dan globaal worden geraamd. Dit kan leiden tot afwijkingen van de begrote jaarschijven, ook indien er (nog) geen sprake is van kredietoverschrijding.
Dit geldt voor alle lopende kredieten uit programma 2 en 5 met betrekking tot onderwijshuisvesting, sportaccommodaties en maatschappelijk vastgoed.
Vervangende nieuwbouw ter vervanging van tijdelijke huisvesting Jozefschool
Het totale krediet is over een aantal jaren verdeeld. Deze verdeling is anders uitgevallen. In 2023 is € 207.000 meer geboekt dan begroot. De overschrijding van 2023 wordt verrekend met het budget van 2024 van € 850.000.
De kredieten uit programma 4 met betrekking tot investeringen in maatschappelijk nut en in riolering zijn opgenomen binnen het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Aalsmeer (zie bijlage 8.3). Hierin worden de bestedingen in 2023 nog nader toegelicht.
Gemalen en drukriolering
Voor renovatie van gemalen en drukriolering is een krediet van € 784.000 beschikbaar in 2023. Hiervan is € 219.000 besteed. Het restant ad € 565.000 is niet benodigd in 2023 en kan vrijvallen.
VVA-recreatieterrein
In 2023 is het Hornmeerpark op het voormalige VVA-terrein geopend. Er moeten nog enkele restpunten worden afgehandeld. Met name de elektra-aansluitingen voor de fontein en het evenemententerrein zijn nog niet gereed. Het restantkrediet van € 126.000 dient te worden overgeheveld naar 2024.
Aanleg Ongestoorde Logistieke Verbinding (OLV )
In 2023 is de uitgang van de Ongestoorde Logistieke Verbinding (OLV) Greenport grotendeels gerealiseerd. De poort van de uitgang op het terrein van Royal FloraHolland, de onderdoorgang bij de Hornweg en de vrachtbaan op het karrenterrein zijn afgerond. De ontbrekende schakel is nog de aansluiting van de vrachtbaan bij de Middenweg. De uitvoering hiervan en bijbehorende lasten worden doorgeschoven naar 2024. In 2024 wordt de OLV Greenport in gebruik genomen. De financiële afronding van het project met de provincie Noord-Holland, Vervoerregio Amsterdam en Royal FloraHolland zal in 2024 plaatsvinden.
Verbouwing Oosteindeweg 247A, Bloemenlust
In 2022 is er gestart met de uitvoering van dit krediet voor het wegwerken van achterstallig onderhoud. Nadat er eerst extra inventarisaties en aanvullende onderzoeken hebben plaatsgevonden zijn in 2023 de werkzaamheden aan het gebouw en de installaties gestart. Daarbij lag de focus bij de uitvoering van werkzaamheden als eerste op de veiligheid en gezondheid van de huurders en gebruikers. Hier was in de planning onvoldoende rekening mee gehouden. Het restbudget uit 2023 is het komende jaar nodig om het overige achterstallig onderhoud aan te pakken.
Voor alle kredieten die doorlopen naar 2024 is voor de periode tot en met 2026 sprake van een kredietvotering van ongeveer € 60,6 miljoen.